Налог на доходы физических лиц (3-НДФЛ) является одним из обязательных платежей для граждан, получающих доход. В случае если у вас есть недвижимость, то заполнение этой декларации может стать более сложной задачей. Однако, с некоторыми подсказками и советами, вы можете справиться с этой задачей самостоятельно.
Первым шагом при заполнении декларации 3-НДФЛ нужно убедиться, что у вас есть все необходимые документы, включая свидетельство о праве собственности на недвижимое имущество. Также убедитесь, что у вас есть все документы об оплатах по налогам на недвижимость за прошлый год.
Далее, заполните все необходимые разделы декларации, указав информацию о вашем доходе и расходах, а также суммы налога, удержанного работодателем. Обратите внимание на требования заполнения разделов, связанных с недвижимостью, так как ошибки в этой части могут привести к штрафным санкциям.
Подготовьте необходимые документы
Для заполнения 3-НДФЛ вам понадобятся следующие документы, касающиеся недвижимости: договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, платежные документы об оплате налога на прибыль (при наличии), документы о сделках с квартирами или домами, акты приема-передачи. Убедитесь, что у вас есть все необходимые бумаги.
- Договор купли-продажи — основной документ, подтверждающий сделку купли-продажи недвижимости. Необходимо указать дату совершения сделки, стоимость недвижимости и другие важные данные.
- Выписка из ЕГРН — документ, удостоверяющий право собственности на недвижимость. Важно иметь актуальные данные об объекте недвижимости.
- Платежные документы об оплате налога на прибыль (при необходимости) — информация о суммах, уплаченных в бюджет при сделке с недвижимостью.
- Документы о сделках с квартирами или домами — при наличии других сделок с недвижимостью, важно иметь документацию о них.
- Акты приема-передачи — подтверждают факт передачи недвижимости. Важный документ при заполнении налоговой декларации.
Определите свой статус налогоплательщика
Прежде чем приступить к заполнению декларации по налогу на доходы физических лиц, необходимо определить свой статус налогоплательщика. Один из основных критериев определения статуса – наличие или отсутствие недвижимости.
Если у вас имеется недвижимость, например, квартира, дом, земельный участок, то вы являетесь собственником недвижимости и должны учитывать доходы, полученные в результате ее использования (например, арендная плата).
- Собственник недвижимости – лицо, которое принадлежит квартира, дом, земельный участок и имеет право на доход, который приносит недвижимость.
- Арендатор недвижимости – лицо, которое арендует недвижимость и обязано учитывать полученные доходы в своей декларации.
Заполните раздел Сведения о доходах
1. Пассивные доходы
В этом разделе необходимо указать информацию о доходах, полученных от недвижимости. Укажите все объекты недвижимости, которые принесли вам доход за отчетный период. Это могут быть арендные платежи, выручка от продажи недвижимости или любые другие доходы, связанные с недвижимостью.
- Адрес объекта недвижимости — укажите адрес каждого объекта недвижимости, от которого вы получали доход.
- Тип дохода — опишите, каким образом был получен доход от каждого объекта недвижимости (аренда, продажа и т.д.).
- Сумма дохода — укажите сумму дохода, полученную от каждого объекта недвижимости за отчетный период.
Укажите информацию о налоговых вычетах
К примеру, если у вас есть недвижимость, вы можете воспользоваться налоговым вычетом на основании п.2 ст. 220 НК РФ. Для этого необходимо указать информацию о своей недвижимости в декларации и предоставить документы, подтверждающие право собственности на эту недвижимость.
Пример:
- Площадь квартиры: 60 кв.м
- Адрес квартиры: ул. Ленина, д. 10, кв. 25
- Право собственности подтверждено договором купли-продажи от 01.01.2020
Проверьте правильность заполнения данных
1. Проверьте правильность указания доходов от недвижимости. Убедитесь, что все данные о доходах от сдачи в аренду или продаже недвижимости указаны корректно. Приложите необходимые документы, подтверждающие этот доход.
2. Проверьте правильность указания налоговых вычетов по недвижимости. Если у вас имеются налоговые вычеты, связанные с недвижимостью (например, вычет на ипотечные проценты), убедитесь, что они указаны верно и подтверждены соответствующими документами.
- Проверьте, что вы указали все доходы от недвижимости;
- Убедитесь, что все налоговые вычеты по недвижимости указаны правильно;
- Не забудьте приложить все необходимые документы и расчеты к декларации.
Подпишите и утвердите заполненную форму
После того, как вы заполнили все необходимые данные о доходах, имуществе и собственности, убедитесь в правильности каждого пункта. Особенно важно проверить информацию об имуществе, таком как недвижимость, чтобы исключить возможные ошибки или упущения.
После тщательной проверки, поставьте свою подпись в соответствующем поле. Подпись означает ваше согласие с заполненными данными и ответственность за их достоверность. Также может потребоваться утверждение заполненной формы иного уполномоченного лица, если это предусмотрено законодательством.
- Убедитесь, что ваша подпись четкая и разборчивая.
- Не забудьте указать дату подписания.
- При необходимости, просмотрите заполненную форму совместно с адвокатом или финансовым консультантом.
Отправьте заполненный документ в налоговую
После того, как вы самостоятельно заполнили декларацию по форме 3-НДФЛ, необходимо отправить ее в налоговую службу. Этот документ содержит информацию о доходах и налогах, которые вы уплатили по результатам прошлого года. Обязательно проверьте правильность заполнения всех данных, особенно если у вас есть доходы от продажи недвижимости или другого имущества.
Подготовьте все необходимые документы, которые подтверждают ваши доходы, в том числе договоры купли-продажи недвижимости, выписки с банковского счета и т.д. Убедитесь, что вы приложили все расчеты налогов и не забыли указать все доходы, полученные за прошлый год.
Далее, упакуйте все документы в конверт и отправьте их почтой в налоговую инспекцию по вашему месту жительства. Лучше отправить документы заказным письмом или через курьерскую службу, чтобы иметь подтверждение о том, что ваши документы доставлены и приняты в орган налогообложения.
Сохраните копию заполненной формы для себя
После того, как вы самостоятельно заполнили форму 3-НДФЛ, не забудьте сохранить копию для себя. Это важный документ, который может понадобиться вам в будущем.
Сохраняйте копию формы в безопасном месте, где она будет доступна вам при необходимости. Рекомендуется делать несколько копий и хранить их в разных местах для дополнительной надежности.
Итог:
- Заполнение формы 3-НДФЛ самостоятельно – это возможно!
- Сохраните копию заполненной формы для себя, чтобы иметь доступ к ней в будущем.